Lors d’un investissement immobilier, en direct ou indirect, il est important de prendre en considération les caractéristiques financières, juridiques et immobilière. La fiscalité et encore plus la défiscalisation sont essentielles pour optimiser chaque investissement. Plongeons dans le monde complexe mais passionnant de la défiscalisation en immobilier. Que vous soyez novice dans le domaine ou un investisseur chevronné, comprendre les mécanismes et les lois qui régissent la défiscalisation est essentiel pour optimiser vos rendements.

Cet article répond à une question souvent posée par des investisseurs : “comment investir pour défiscaliser ?”

Comprendre la defiscalisation en immobilier

Lorsque vous investissez dans l’immobilier en direct, vous êtes propriétaire d’un bien immobilier que vous louez. Les revenus locatifs que vous percevez, c’est-à-dire les revenus fonciers, sont donc soumis à l’impôt sur le revenu.

Il existe deux régimes fiscaux possibles pour les revenus locatifs :La défiscalisation en immobilier est une stratégie d’investissement visant à réduire la pression fiscale tout en stimulant l’économie du secteur immobilier. Il s’agit de mécanismes et dispositions mises en place par l’Etat pour réduire l’imposition. En tant qu’investisseur et contribuable, vous souhaitez réduire le montant d’impôt du et par conséquent optimiser la performance de votre investissement.

L’objectif de ces dispositifs est d’orienter les investissements privés vers des secteurs où ils sont nécessaire. Par le biais de mécanismes de defiscalisation, l’Etat encourage l’investissement.

La defiscalisation peut prendre différentes formes et s’adresser à une variété de placements :

• Réduction d’impôt, c’est-à-dire une diminution de l’impôt du
• Déduction d’impôt en réduisant l’assiette imposable
• Crédit d’impôt : remboursement d’impôt si certains critères sont remplis

Investissement Direct et defiscalisation

En tant que placement préféré des Français, l’immobilier est visé par des mécanismes de défiscalisation afin d’encourager les investissements. De nombreuses disparités existent sur le territoire français et afin de corriger les écarts, l’Etat français a mis en place différents mécanismes.

Loi Malraux defiscalisation

Créée en 1962, la loi Malraux est un mécanisme puissant pour les investisseurs immobiliers. Son nom provient du ministre de la Culture André Malraux qui a participé à cette loi afin de veiller à la préservation du patrimoine français.

Le principe est simple : en rénovant des biens immobiliers localisés dans des zones protégées et bien déterminées, les investisseurs peuvent bénéficier de déductions fiscales substantielles.

Les avantages accordés par la defiscalisation loi malraux sont importants :

• Jusqu’à 120 000€ de réduction d’impôt sur une période de 4 ans
• Aucun plafond de location imposé

En définitive, la defiscalisation loi malraux favorise non seulement la préservation du patrimoine, mais également la revitalisation de quartiers historiques.

LMNP defiscalisation

Les Avantages du LMNP

Le statut de Loueur en Meublé Non Professionnel (LMNP) a une place particulière dans les stratégies de defiscalisation. En tant que LMNP, vous cumulez deux avantages : une fiscalité avantageuse tout en profitant des revenus liés à la location meublée.

Défiscalisation LMNP

Investir pour défiscaliser peut être particulièrement attractif en LMNP pour tout investisseur qui souhaite créer un complément de revenu stable et minimiser son imposition. Les règles spécifiques entourant le statut LMNP demandent une compréhension approfondie, mais les récompenses valent souvent l’effort.

Voici les deux avantages principaux de la defiscalisation location meublée :

• Récupération de la TVA sur le prix d’acquisition du bien : pour ce faire il faut investir dans un bien neuf au sein d’une résidence de service avec des services parahôtelliers.
• Cumul avec le dispositif Censi-bouvard : les propriétaires de logements meublés situé dans une résidence de service peuvent profiter de cet avantage en récupérant la TVA payée à l’acquisition et diminuer le montant de l’imposition jusqu’à 11% du prix d’achat.

Bien que la defiscalisation location meublée soit fiscalement intéressante, il faut tout de même tenir compte de toutes les exigences de la location meublée, notamment les règles locales de plafonnement du loyer.

Denormandie dispositif

Le dispositif Denormandie, selon le nom du ministre chargé de la Ville et du Logement, Julien Denormandie, a été instauré pour dynamiser la rénovation urbaine et encourager l’investissement immobilier locatif dans les centres-villes en déclin.

Lancé depuis 2019, ce dispositif octroie des incitations fiscales aux propriétaires qui achètent, rénovent, et louent des logements dans des zones éligibles. Les investisseurs bénéficient d’une réduction d’impôt importante, calculée en fonction du coût des travaux de rénovation.

Pour être éligible, le logement rénové doit répondre à des critères de performance énergétique, participant ainsi à la transition énergétique du parc immobilier français.

L’investissement Denormandie représente une opportunité de combiner engagement social, revitalisation urbaine et avantages fiscaux pour les investisseurs souhaitant contribuer à la rénovation des quartiers en difficulté.

Le dispositif denormandie 2023 a été reconduit en tant que dispositif denormandie 2024 et permet aux investisseurs de continuer à bénéficier de la l’investissement denormandie dans l’ancien.

Investissement indirect et defiscalisation

Les SCPI pour les Nuls

Le choix entre scpi ou achat immobilier se pose souvent. Afin de prendre une décision éclairée, il est nécessaire de bien comprendre le fonctionnement des SCPI.

Les SCPI, ou Sociétés Civiles de Placement Immobilier, sont pour les investisseurs un moyen indirect d’investir dans l’immobilier. En acquérant des parts d’une SCPI, les investisseurs deviennent propriétaires d’une partie du portefeuille immobilier géré par la société de gestion. C’est une alternative idéale pour les investisseurs qui souhaitent bénéficier des avantages de l’immobilier avec une grande diversification et sans se soucier de la gestion quotidienne et admnistrative.

La defiscalisation SCPI

Les mécanismes de defiscalisation SCPI (Sociétés Civiles de Placement Immobilier) constituent une stratégie sophistiquée pour les investisseurs cherchant à optimiser leurs avantages fiscaux tout en diversifiant leur portefeuille immobilier. Voici un examen approfondi des mécanismes de défiscalisation des SCPI, mettant en lumière les avantages de la loi Pinel et de la loi Malraux, ainsi que les opportunités liées aux SCPI etrangeres.

Déduction des Intérêts d’Emprunt

Lors de l’achat d’une part de SCPI, il est possible pour l’investisseur de recourir à une dette et bénéficier d’un effet de levier. Comme tout emprunt, l’investisseur doit payer à la banque les intérêts de la dette.

Les investisseurs ont la possibilité déduire, en tant que charge, les intérêts d’emprunt liés à l’achat des parts de SCPI de leurs revenus fonciers, réduisant ainsi leur base imposable.

Défiscalisation en Loi Pinel

Les SCPI peuvent investir dans des zones éligibles au dispositif Pinel, permettant ainsi aux investisseurs d’obtenir une réduction d’impôt importante en échange d’un engagement de location sur une période déterminée.

Pour rappel, la loi Pinel favorise l’investissement dans des zones tendues, participant ainsi à la résolution des problèmes de logement dans les zones ciblées.

SCPI Malraux

Certaines SCPI, dont la thèse d’investissement est la rénovation de biens immobiliers situés dans des zones patrimoniales, permettent aux investisseurs de bénéficier des avantages de la loi Malraux.

Pour rappel, la loi Malraux octroie des réductions d’impôt pour les travaux engagés sur des biens immobiliers historiques, participant ainsi la conservation du patrimoine.

La SCPI Malraux est un excellent dispositif pour entretenir le patrimoine français tout en bénéficiant d’un rendement et d’une defiscalisation loi malraux.

SCPI etrangeres

Les SCPI ont la possibilité d’investir sur le territoire français mais également dans des biens situés à l’étranger. Les SCPI etrangeres ont pour vocation de diversifier le portefeuille en ciblant de nouvelles localisations, venant ainsi équilibrer les risques géographiques.

Investir pour defiscaliser peut être intéressant via des SCPI etrangeres, grâce aux avantages fiscaux spécifiques, en fonction des accords bilatéraux entre les pays concernés.

Immobilier fractionné

L’immobilier fractionné est une nouvelle opportunité d’investir en defiscalisant. En effet, cette solution permet, à l’instar des SCPI, d’investir avec un petit ticket d’entrée.
Mais, contrairement aux SCPI, l’immobilier fractionné fonctionne avec des obligations. Ce qui permet d’esquiver l’IFI, au profit de la flat taxe.

Conclusion

En conclusion, la defiscalisation en immobilier offre une multitude de choix pour les investisseurs. Que vous choisissiez les SCPI malraux, ou SCPI etrangere pour une approche indirecte, le dispositif malraux, la location meublée, le statut LMNP pour une gestion simplifiée, chaque stratégie a ses avantages spécifiques.

Il est primordial de faire des choix éclairés en fonction de votre stratégie d’investissement et objectifs financiers. Si vous cherchez à diversifier votre portefeuille tout en bénéficiant d’avantages fiscaux, la defiscalisation en immobilier pourrait être une véritable optimisation.